Tugumalang.id – Salah satu tindak kejahatan yang membuat tingkat korupsi meningkat adalah pencucian uang. Untuk itu, perlu diketahui apa dan bagaimana tindak pencucian uang dilakukan.
Agar kita sebagai masyarakat dapat mencegah atau melapor jika terjadi tindak pencucian uang. Katakanlah Anda seorang penjahat dengan jutaan atau bahkan miliaran rupiah, tetapi Anda memiliki satu masalah besar: mentransfer uang dalam jumlah besar atau membawa koper penuh uang tunai akan menimbulkan keheranan.
Anda perlu mencuci uang untuk membuat uang kotor tampak seperti uang bersih, sehingga dapat dibelanjakan di mana saja di dunia tanpa dicurigai.
Dengan sedikit deterjen finansial, uang kotor Anda bisa menjadi kurang lebih tidak bisa dilacak. Ini adalah permainan uang. Politisi korup, kartel narkoba, alimony deadbeats, hampir semua orang melakukannya. Dalam hal pencucian uang, ada tiga langkah utama untuk melakukannya.
Langkah pertama adalah placement
Penempatan adalah tahap ketika uang masuk ke sistem keuangan untuk pertama kalinya. Pada langkah ini, uang dapat disimpan di bank, ditambahkan ke rekening bisnis yang ada atau disamarkan sebagai transaksi.
Penempatan biasanya dicapai melalui serangkaian transaksi kecil biasa. Jika Anda seorang penjahat dan Anda membuat kesalahan dengan sejumlah besar uang tunai, Anda mungkin akan langsung tertangkap.
Tentu saja, banyak orang yang mencoba skema pencucian uang tidak memiliki pengalaman masa lalu dan tidak tahu perilaku apa yang mungkin ditandai. Langkah ini secara luas dianggap paling berisiko.Jika simpanan diteliti pada tahap ini, tidak ada pembenaran yang akan ada dalam skema yang akan diterapkan.
Baca Juga: 6 Bisnis Franchise Minuman Kekinian, Peluang Usaha yang Cepat Cuan
Langkah kedua dari pencucian uang adalah layering
Layering adalah tahap di mana uang haram disatukan dengan uang yang sah atau ditempatkan dalam gerakan konstan. Layering biasanya melibatkan menghasilkan begitu banyak transaksi rumit sehingga uang kotor menghilang ke dalamnya.
Uang haram dapat digunakan untuk berjudi, kemudian ditempatkan di saham, kemudian dikocok dalam mata uang yang berbeda dan kemudian digunakan untuk membeli produk keuangan seperti polis asuransi jiwa.
Layering dapat bekerja dengan cara yang sangat berbeda tergantung pada skema. Namun, dalam semua skema, tujuan dari tahap layering adalah untuk mempersulit bahkan seorang akuntan yang terampil untuk membedakan antara uang yang berasal dari transaksi legal dan uang yang berasal dari dana yang ditempatkan untuk pencucian.
Sementara layering biasanya merupakan tahap yang lebih aman daripada penempatan, mereka yang tidak berhati-hati seringkali masih dapat ditangkap dengan mudah jika mereka melakukan kesalahan.
Misalnya, jika sebuah bisnis yang rata-rata transaksinya $5.000 sehari selama bertahun-tahun tiba-tiba mulai memproses $10.000 dalam transaksi sehari, hal itu mungkin menarik perhatian.
Baca Juga: Waspada Penipuan Berkedok Meminta Uang pada Karyawan dengan Mengatasnamakan Pemilik Toko
Langkah ketiga dan terakhir adalah integration
Integrasi adalah tahap di mana uang masuk kembali ke ekonomi yang sah. Ketika uang itu tampaknya berasal dari bisnis atau investasi legal, atau jejaknya menjadi terlalu sulit untuk diikuti, uang itu kemudian dapat ditempatkan ke dalam investasi skala besar.
Kas terintegrasi sering ditempatkan ke dalam aset mewah, properti, investasi jangka panjang,dan bisnis baru. Kas terintegrasi dapat digunakan untuk membeli aset yang dapat digunakan untuk memfasilitasi pencucian uang di masa depan dengan lebih aman.
Ada beberapa jenis pencucian uang
Seperti skema kasino, skema bisnis tunai, skema smurfing, dan skema investasi asing. Operasi pencucian uang yang lengkap seringkali melibatkan lebih dari satu hal ini karena uang dipindahkan untuk menghindari deteksi.
Misalnya, hasil dari bisnis tunai dapat dipertaruhkan, seperti halnya kesuksesan bisnis tunai yang telah diresapi dengan uang tunai yang ditempatkan dapat digunakan untuk membenarkan investasi atau pinjaman, yang berasal dari uang tunai yang ditempatkan di luar negeri.
Mari kita bicara tentang skema kasino. Skema kasino bekerja dengan menyalurkan uang melalui permainan. Uang diubah menjadi chip, yang kemudian dimainkan sebentar dan kemudian ditransfer kembali menjadi uang tunai. Chip tersebut biasanya dikonversi oleh pencuci.
Seringkali, kasino tempat uang dicuci berada di negara yang berbeda dari negara asal si pencuci. Hal ini menyulitkan penegak hukum di kedua negara untuk mengumpulkan bukti yang dapat mengungkap bukti pencucian uang.
Ketika kita berbicara tentang skema kasino, tahap penempatan terjadi ketika uang dikirimkan ke proxy yang akan mengambil pembayaran tunai dan kemudian mengubahnya menjadi chip.
Di beberapa negara, agen perjalanan menyediakan chip kasino sebagai bagian dari paket mereka. Membayar ini secara tunai bisa menjadi cara cerdas untuk menghindari uang tunai Anda dipindahkan tanpa catatan elektronik.
Langkah Layering adalah ketika uang dicuci melalui perjudian, tahap layering terjadi ketika uang tunai atau chip dibawa ke kasino dan digunakan untuk perjudian. Biasanya, sangat sedikit chip yang digunakan untuk berjudi karena risiko kalah.
Sebaliknya, chip tersebut digunakan dengan ringan selama beberapa jam dan kemudian diubah kembali menjadi uang tunai. Penerimaan dari pengeluaran kas digunakan sebagai bukti keabsahan kas.
Tidak ada catatan tentang berapa banyak chip yang dibawa ke kasino, sehingga pencuci dapat dengan masuk akal mengklaim bahwa sejumlah kecil dibawa masuk dan jumlah yang lebih besar berasal dari kemenangan.
Uang yang dicuci melalui kasino relatif mudah untuk diintegrasikan. Setelah kemenangan dilaporkan dan pajak telah dibayarkan,uang tersebut dapat digunakan untuk tujuan lain.
Cash Business Scheme
Skema bisnis tunai adalah salah satu skema yang paling banyak digunakan dan populer untuk pencucian uang fisik dalam jumlah besar. Bahkan saat ini, ada banyak bisnis yang menangani sebagian besar transaksi mereka secara tunai. Uang tunai ilegal dapat dimasukkan ke dalam transaksi ini dengan cepat atau lambat.
Pencucian uang melalui bisnis padat uang adalah metode yang disukai gangster terkenal Al Capone. Dia menghindari penyelidik selama bertahun-tahun dengan menyalurkan uang kejahatannya yang dihasilkan melalui kerajaan kecil binatu.
Istilah pencucian uang diciptakan oleh agen yang menyelidikinya.Penempatan untuk skema bisnis padat uang melibatkan pembayaran tunai langsung kepada pemilik atau manajer perusahaan. Uang yang akan dicuci untuk hari itu dibawa ke tempat bisnis.
Itu tetap di tempat yang aman sampai dapat ditambahkan ke keuntungan untuk hari itu melalui salah satu dari beberapa metode.Ketika uang dicuci melalui bisnis tunai, tahap layering terjadi ketika transaksi palsu dimasukkan ke dalam pembukuan sepanjang hari.
Transaksi ini dapat berupa pelanggan palsu, atau melalui layanan tambahan yang ditempelkan pada transaksi yang sah, dengan selisih yang ditambahkan dari uang yang ditempatkan.
Skema bisnis padat uang sering mengekstraksi uang tunai melalui keuntungan harian. Skema ini membutuhkan uang untuk dicuci agak lambat, tetapi jumlah yang layak siap setiap hari, jadi, itu membuatnya lebih likuid untuk pencuci.
Pajak dibayarkan atas laba yang dilaporkan, dan uang itu sekarang dapat digunakan untuk tujuan apa pun.
Skema smurfing
Istilah smurfing mengacu pada praktik mendistribusikan sejumlah kecil uang tunai yang lebih besar ke serangkaian mitra yang kemudian menyetor uang dalam jumlah tambahan.
Smurfing digunakan untuk menyiasati persyaratan pelaporan mata uang yang harus dipatuhi oleh bank di banyak negara. Jumlah kecil yang berasal dari banyak mitra cenderung tidak memicu laporan otomatis.
Tahap placement dimulai dengan uang tunai didistribusikan melalui jaringan orang-orang, smurf, yang dapat dipercaya untuk menyetor uang kembali sesuai jadwal.
Organisasi kriminal yang lebih besar lebih cenderung menggunakan strategi ini karena mereka sudah memiliki jaringan besar anggota yang patuh.
Tahap layering untuk skema jenis ini terjadi saat uang disetorkan kembali ke satu atau banyak akun yang berbeda.Skema smurfing yang lebih maju akan mencoba memastikan bahwa uang disimpan dengan cara yang menghindari deteksi otomatis.
Uang tunai tidak boleh hanya disetorkan dalam jumlah kecil, tetapi dalam jumlah yang bervariasi dan pada interval yang berbeda. Uang dapat diekstraksi saat dipindahkan kembali ke akun.
Meskipun skema ini menghindari deteksi otomatis, skema ini tidak seaman skema lainnya. Jika simpanan itu benar-benar diperiksa, mungkin sulit bagi pencuci untuk menjelaskan mengapa simpanan itu dilakukan.
Skema investasi asing
Banyak negara diizinkan dan didorong untuk berinvestasi dalam bisnis AS. Namun, IRS memiliki sedikit kekuatan untuk menjelaskan bagaimana uang yang digunakan dalam investasi ini diakumulasikan.Dalam beberapa kasus, uang itu berasal dari kegiatan terlarang.
Pencuci uang memberikan uang tunai kepada investor asing, yang kemudian mengembalikannya dengan melakukan investasi ke dalam bisnis pencuci.
Penempatan terjadi ketika uang tunai dikirim ke mitra asing. Dalam skema yang paling sukses, pencuci tampaknya tidak memiliki kontak sebelumnya dengan investor yang memegang uang. Untuk semua maksud dan tujuan, uang itu tampaknya menjadi milik mitra asing.
Tahap layering terjadi ketika bisnis asing berinvestasi ke bisnis yang sah dan legal dengan menggunakan uang yang ditempatkan pada mereka. Jumlah ini biasanya lebih besar daripada skema lain, tetapi sulit dibuktikan ilegal.
Uang dalam skema ini bisa lebih sulit untuk diambil, terlepas dari kenyataan bahwa jumlah besar dapat dipindahkan. Investasi ke dalam bisnis harus digunakan secara kredibel dalam bisnis itu dan untuk bisnis itu.
Uang dapat diambil dari keuntungan yang dihasilkan investasi,atau dari gaji eksekutif tinggi yang didanai oleh investasi awal.
Begitulah contoh praktek sederhana pencucian uang, namun terkadang tidak harus sama dan biasanya sangat terorganisir.
Oleh karena itu perlu peran Penyedia Jasa Keuangan (OJK) maupun masyarakat untuk mencegah terjadinya pencucian uang. Perlu adanya transparansi dan kinerja bagus dari Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan (PPATK).
Penulis: Kevin Tommy Martua Hutauruk ( Magang)
Editor: Herlianto. A
